اليوم الأول: أساسيات الإدارة المالية
الهدف: بناء فهم أساسي للمفاهيم المالية ودور التمويل في الأعمال.
المواضيع:
مقدمة في الإدارة المالية
أهمية الثقافة المالية لجميع المهنيين
معادلة المحاسبة: الأصول = الخصوم + حقوق الملكية
نظرة عامة على البيانات المالية الرئيسية:
الميزانية العمومية
بيان الدخل
بيان التدفق النقدي
اليوم الثاني: فهم البيانات المالية
الهدف: تعلم كيفية قراءة التقارير المالية وتفسيرها واستخلاص الرؤى منها.
المواضيع:
التعمق في:
الميزانية العمومية: الأصول، الخصوم، حقوق الملكية، الملاءة المالية
بيان الدخل: الإيرادات، المصروفات، الأرباح
بيان التدفق النقدي: الأنشطة التشغيلية، الاستثمارية، التمويلية
المحاسبة على أساس الاستحقاق مقابل المحاسبة النقدية
اليوم الثالث: إعداد الميزانيات، والتنبؤ، ومراقبة التكاليف
الهدف: فهم عمليات إعداد الميزانيات، وهياكل التكاليف، وتقنيات التنبؤ.
المواضيع:
الغرض من الميزانيات وأنواعها
خطوات عملية إعداد الميزانية
التنبؤ بالإيرادات والمصروفات
التكاليف الثابتة مقابل التكاليف المتغيرة
تحليل نقطة التعادل
مقدمة في تحليل التباين
اليوم الرابع: النسب المالية واتخاذ القرارات
الهدف: استخدام النسب المالية ومؤشرات الأداء الرئيسية لتقييم الأداء واتخاذ قرارات أفضل.
المواضيع:
نسب الربحية: هامش الربح الإجمالي، هامش الربح الصافي، عائد الاستثمار
نسب السيولة: النسبة الحالية، النسبة السريعة
نسب الكفاءة: معدل دوران المخزون، استغلال الأصول
نسب الملاءة المالية: نسبة الدين إلى حقوق الملكية، تغطية الفوائد
مقدمة في إعداد ميزانية رأس المال: القيمة الحالية الصافية، معدل العائد الداخلي، فترة الاسترداد
اليوم الخامس: تطبيق المعرفة المالية على سيناريوهات أعمال واقعية
الهدف: تعزيز التعلم من خلال دراسات الحالة وتمارين التطبيق.
المواضيع:
ربط المالية بالاستراتيجية
تفسير التقارير المالية في عملية صنع القرار
التواصل مع فرق المالية
المراجعة النهائية والأسئلة والأجوبة
