أهداف الدورة:

تمكين المشاركين من إجراء تحليلات مالية متقدمة تدعم اتخاذ القرار.

فهم مؤشرات الأداء المالية والتقارير المحاسبية بعمق.

استخدام أدوات تحليل السيولة، الربحية، الهيكل المالي، وتقييم الأداء.

تطبيق التحليل المالي في التنبؤ المالي وتقدير المخاطر.

اليوم الأول: مراجعة المبادئ الأساسية للتحليل المالي

المحاور:

أهمية التحليل المالي في التخطيط واتخاذ القرار

مراجعة القوائم المالية (الميزانية، الدخل، التدفقات النقدية)

أساليب التحليل المالي (الأفقي – الرأسي – النسب المالية)

مصادر البيانات المالية وأهميتها في التحليل

أنشطة:

تمرين على التحليل الأفقي والرأسي لقائمة مالية

اليوم الثاني: التحليل بالنسب المالية المتقدمة

المحاور:

تحليل السيولة (النسبة الجارية، السريعة، النقدية)

تحليل الربحية (هامش الربح، العائد على الأصول، العائد على حقوق الملكية)

تحليل النشاط (دوران المخزون، الذمم، الأصول)

تحليل الرافعة المالية والهيكل الرأسمالي

قيود استخدام النسب المالية

أنشطة:

تطبيق عملي على حساب وتفسير النسب لشركة حقيقية أو افتراضية

اليوم الثالث: التحليل المالي للتنبؤ واتخاذ القرار

المحاور:

التحليل المالي في التنبؤ المالي

تحليل التعادل وتقدير هوامش الأمان

استخدام النماذج المالية لدعم القرار

التحليل الحساس والمتغيرات المؤثرة

إعداد سيناريوهات مختلفة للتوقعات المستقبلية

أنشطة:

إعداد نموذج تنبؤ مالي مبسط باستخدام Excel

اليوم الرابع: تقييم الأداء المالي والتدقيق الداخلي

المحاور:

قياس الأداء المالي مقابل الخطط

مقارنة الأداء بالمنافسين (التحليل المقارن)

استخدام مؤشرات الأداء الرئيسية KPI

تحليل الفجوات والتوصيات التحسينية

التحليل المالي في بيئة التدقيق والمراجعة الداخلية

أنشطة:

تحليل فجوات الأداء لقطاع محدد

اليوم الخامس: تطبيقات التحليل المالي باستخدام Excel وPower BI

المحاور:

إنشاء نماذج تحليل مالي ديناميكية باستخدام Excel

الرسوم البيانية التفاعلية والداشبورد المالي

مقدمة لاستخدام Power BI في تحليل البيانات المالية

مراجعة شاملة + مشروع تحليل مالي متكامل

اختبار ختامي واختتام الدورة